（一）年度营销计划编制

1. 上年度营销工作回顾与分析

业绩回顾：盘点上年度营销业绩，包括销售额、目标达成率、同比增长率，以及各月、各区域、各城市业绩增长情况。

费用分析：核算上年度营销费用投入，评估资金使用效率。

产品分析：运用波士顿矩阵，分析各产品市场占有率与增长率，区分明星产品（高占有率、高增长）、金牛产品（高占有率、低增长）、问题产品（低占有率、高增长）、瘦狗产品（低占有率、低增长），淘汰瘦狗产品，集中资源投向明星产品与金牛产品。同时，分析各产品利润、销售额占比及不同区域销售情况。

运营分析：先进行外部市场运营环境分析，再分析内部营销运营状况。

计划执行分析：评估上年度营销计划执行情况，剖析存在的问题及原因。

2. 年度营销形势分析与预测

宏观形势与行业趋势：分析宏观经济环境、行业发展趋势、产品发展趋势，重点研究竞争形势，明确竞争对手优势与劣势，制定针对性竞争策略。

SWOT 分析应用：分析企业内部优势与劣势、外部机会与威胁，利用优势抓住机会（如借助空白市场拓展业务），规避劣势与威胁，果断放弃风险高、机会小的市场或产品。

3. 年度整体营销策略制定：明确年度总体发展目标、营销费用预算、整体策略思路，结合市场定位，制定产品策略、渠道策略、促销策略（4P 理论应用），为营销工作指明方向。
4. 营销实施计划制定：确定总体目标与阶段性目标，分解各区域、各产品目标，明确责任人，设计权责利相结合的考核与奖惩制度，制定详细计划方案与实施保障措施，合理分配营销费用。

（二）研发计划编制

1. 研发核心要求：研发产品需满足客户需求，注重产品测试与修正，控制研发成本。高科技企业及生产非标准产品的企业，需确保业务人员或销售工程师准确传递客户需求至研发设计部门，提高研发效率，减少设计错误。
2. 研发关键工作：研发人员需走出办公室，开展市场调研，洞察客户需求，做好需求管理；不断积累技术，制定新产品开发计划、上市计划，做好产品生命周期管理。

（三）生产计划编制

1. 生产计划内涵：对计划期内（一年）生产的产品品种、数量、质量、进度进行统筹安排，需结合营销部门提供的客户订单需求、按期交货率、设备完好率等因素，同时重视安全生产。
2. 生产计划指标：包括品种指标、质量指标、产量指标、产品产值（总产值、净产值）等，这些指标反映公司技术与管理水平，需确保按计划完成，以满足市场需求，提升公司竞争力。
3. 生产计划制定依据：参考产品产销规划、公司经营方针、市场部门的市场预测，以及技术改造、新品研发等其他职能部门的工作规划。

（四）质量计划编制

1. 计划基础：以上年度质量计划完成情况为基础，剖析存在的质量问题。
2. 目标分解与责任落实：将年度质量目标分解至各责任人，明确完成时间与质量要求，制定相应奖惩制度，确保质量管控工作落地。

（五）采购计划编制

1. 采购计划核心内容：根据生产计划需求，制定原材料供应计划，同时制定成本降低计划（Cost Down）与付款计划。采购时需考虑库存情况，开展供应商开发，以提升采购产品质量、降低采购成本。
2. 采购编制原则：量力而行，根据公司财力合理采购；在财力允许范围内，适当提升采购产品品质；按轻重缓急分类采购；灵活调整采购时机，淡季多采购（价格较低），旺季少采购，降低采购成本。

（六）人力资源计划编制

1. 信息收集：收集外部信息，包括行业人才信息、竞争对手人才情况、当地劳动力市场变化、技术发展动向（如无人机操控人才稀缺导致薪资较高）、风俗习惯（如出海至中东、东南亚穆斯林国家需考虑当地习俗）；收集内部信息，包括公司发展计划、高管离职 / 退休 / 变动情况、生产与营销人员变化、人工成本控制要求等。
2. 人才供需预测与计划制定：预测人才供给与需求情况，若需求大于供给，制定人才引进计划；若供给大于需求，合理调整人员结构，确保人力资源配置满足公司发展需求。

（七）年度成本与费用计划编制

1. 成本费用构成：包括生产成本（原材料、人工等费用）、销售费用（产品销售过程中发生的费用）、管理费用（管理部门运营费用）、研发费用（产品研发与技术开发支出）等。
2. 编制原则：以实现公司经营目标为核心，明确各项成本费用的基本损耗标准，加强成本管控。
3. 编制步骤：收集成本费用相关资料并分析；分析上年度成本费用完成情况，探究成本费用高低原因；分部门编制成本费用计划；财务部门与各部门负责人确认计划内容，形成正式文本。成本费用计划需经过 “两上两下” 流程，即总公司下达目标，各部门编制计划上报，总部审核确认后反馈，最终由总经理签字确认。

（八）年度财务计划编制

1. 编制基础：在销售、研发、生产、采购、人力资源等部门计划的基础上，整合财务数据编制财务计划。
2. 编制目的：实现降本增效，提高公司整体效益。
3. 编制内容：按照会计准则要求，编制资产负债表、损益表、现金流量表三大报表。编制过程中需重点关注现金流，确保公司资金链稳定，支撑业务发展。财务人员可同时站在公司内部管理与投资者角度编制报表，避免错误与遗漏。